Cele szkolenia: Szkolenie ma na celu przekazanie wiedzy i umiejętności na temat posługiwania się narzędziami finansowymi w taki sposób by móc skutecznie i efektywnie zarządzać firmą, oraz zaznajomienie uczestników z podstawowymi zagadnieniami, pojęciami i problemami z zakresu finansów przedsiębiorstw w tym elementów rachunkowych, podatkowych istotnych dla kierowania firmą. Cel główny osiągnięty będzie poprzez realizacje wielu innych szczegółowych celów, a mianowicie wskazanie uczestnikom jak funkcjonują finanse przedsiębiorstwa, jak odczytywać najważniejsze informacje ze sprawozdań finansowych, co oznaczają terminy stosowane przez osoby z działów finansowych, na czym polegają narzędzia zarządzania finansami i jakie są możliwości i ograniczenia w ich stosowaniu. Ważne jest też by uczestnicy szkolenia wiedzieli jak ocenić skutki podejmowania decyzji związanych z finansami, w jaki sposób rozpoznawać zagrożenia i w jaki sposób im zapobiegać oraz odpowiedzieć sobie na pytanie czy można np.: poprawić wynik finansowy nie ruszając się zza biurka.

Adresaci szkolenia: Szkolenie skierowanie jest przede wszystkim do kadry kierowniczej działów niefinansowych, menedżerów, członków zarządu jednostek samorządowych, właścicieli firm, osób zarządzających projektami oraz osób decyzyjnych i kontrolnych w sferze finansów przedsiębiorstw szczególnie z udziałem kapitału samorządów miejskich i powiatowych. Mini-wykład, prezentacja multimedialna, ćwiczenia grupowe i indywidualne, Case study, symulacja.

Prowadzący: Prawnik, finansista. Wieloletni pracownik centralnych i terenowych organów skarbowych, Naczelnik Urzędu Skarbowego, Izby Skarbowej. Specjalista w dziedzinie prawa finansowego, spółek prawa handlowego. Od wielu lat doradca w Ministerstwie Finansów. Wysoko oceniany wykładowca na licznych kursach i szkoleniach.

PROGRAM SZKOLENIA

1. Zrozumienie firmy przez pryzmat dokumentacji finansowej.

– dokumenty pozwalające kontrolować rozwój i funkcjonowanie firmy

– zarządzanie przez liczby

– syntetyczna sprawozdawczość finansowe

2. Różnice pomiędzy bilansem a rachunkiem zysków i strat – ważne dla zarządzania.

3. Analiza ogólna bilansu i cash flow

– Analiza pionowa i pozioma bilansu

– Analiza pionowa i pozioma rachunku zysków i strat

– Analiza cash flow – dlaczego warto analizować rachunek przepływów pieniężnych (cash flow)?

– Przedstawienie ogólnej struktury rachunku zysków i strat

– Kategorie przychodów i kosztów – pieniężne i niepieniężne

– Ewidencja kosztów na potrzeby wariantów rachunku zysków i strat

– Charakterystyka powstawania przychodów i kosztów na podstawowej działalności gospodarczej

– Ustalenie wyniku w rachunku zysków i strat – na sprzedaży, operacyjny, gospodarczy, brutto i netto

– Przedstawienie podstawowych operacji finansowych kształtujących przychody i koszty finansowe

– Charakterystyka i powstawanie operacji kształtujących pozostałe przychody i koszty operacyjne

– Analiza kosztu i struktury kapitału – wybór najtańszego źródła finansowania

– Przykład powstawania rachunku zysków i strat

– Ogólne informacje o bilansie

– Konstrukcja bilansu i uszeregowanie poszczególnych składników aktywów i pasywów

– Formy bilansu dla celów sprawozdawczych i niesprawozdawczych

– Charakterystyka aktywów i ich wycena

– Jak interpretować prezentowane wartości?

– Dlaczego w bilansie nie ma niektórych wartości zasobów?

– Charakterystyka pasywów jako źródeł finansowania w ujęciu kapitałów własnych i obcych

– Jak ocenić zadłużenie przedsiębiorstwa?

4. Układ rodzajowe, a układy kalkulacyjne w księgowości i podatkach.

5. Definicje i cechy kategorii przychodów, kosztów i wydatków – wpływ na wyniki finansowe.

6. Problem płacenia nadmiernych podatków – optymalizacja podatkowa

7. Zasady minimalizacji obciążeń podatkowych w podatku od towarów i usług, podatkach dochodowych i podatkach majątkowych – jako efektywne zarządzanie finansami przedsiębiorstwa.

8. Poziomy wyników finansowych istotne przy ocenie firmy oraz wyniki fałszujące jej obraz

9. Amortyzacja jako koszt nietypowy. Amortyzacja inwestycji w obcych środkach trwałych.

10. Zmiana wartości pieniądza w czasie.

11. Analiza wyników firmy za pomocą kilku podstawowych rodzajów wskaźników .

12. Prawidłową interpretację wyników finansowych – jak unikać błędów

13. Jak wzrost zapasów i należności od odbiorców oraz ich wpływ na wynik firmy

14. Jaka powinna być struktura majątku i zadłużenia?

15. Metody oceny projektów inwestycyjnych.

16. Czym jest płynność finansowa – jakie ją opisują wskaźniki i jak je czytać?

17. Planowanie finansowe.

18. Jak zaprezentować wyniki firmy związkom zawodowym, radzie nadzorczej i akcjonariuszom?

19. Czy można zarządzać przedsiębiorstwem w oparciu tylko o dokumenty finansowe?

20. Analiza CVP – cost-value-profit

21. Metody budowania i analizy cen w przedsiębiorstwie – wskaźniki narzutu

22. Analiza sytuacji finansowej przedsiębiorstwa – corporate governance

23. Czynniki sukcesu i niepowodzenia firm

24. Praktyczne metody oceny sytuacji ekonomiczno – finansowej

– Analiza płynności finansowej w ujęciu statycznym i dynamicznym

– Analiza kapitału obrotowego netto i zapotrzebowania na kapitał

– Analiza rentowności działalności

– Analiza czynnikowa rentowności

– Analiza sprawności działania przy wykorzystani wskaźników cykli i rotacji

– Analiza zadłużenia

– Analiza wskaźników rynku kapitałowego

25. Identyfikowanie problemów na podstawie analizy wskaźnikowej

26. Budżetowanie w przedsiębiorstwie – management by budgets

27. Prognozowanie bilansu, rachunku wyników i cash–flow jako instrumentów budżetowania

28. Etapy procesu budżetowania – tworzenie, konsolidacja, weryfikacja,i kontrola budżetu

29. Psychologiczne aspekty procesu budżetowania

30. Finansowanie działalności firmy oraz jego wpływ na ryzyko i rentowność– zarządzanie pasywami

31. Techniki finansowania (leasing, kredyt w różnych wariantach, consumer finanse, factoring, forfaiting). Matematyka obliczania rzeczywistych kosztów tych źródeł finansowania.

32. Rodzaje sprawozdań finansowych – ich cel i główne założenia

– Znaczenie sprawozdań finansowych w procesie analizy przedsiębiorstwa

– Sprawozdanie finansowe jako główne źródło informacji o podmiocie

– Podstawowe cele zarządzania finansami w ujęciu krótkookresowym (płynność) i długookresowym (budowanie wartości dla interesariuszy)

33. Odpowiedzialność za politykę rachunkowości w firmie i jej elementy finansowe

– odpowiedzialność księgowej

– odpowiedzialność prezesa /dyrektora

– odpowiedzialność pracownicza

34. Polityka samorządowa – a wynik finansowy firmy z udziałem kapitału samorządu.

– uchwały i ich wpływ na elementy finansowe w przedsiębiorstwie

– elementy nadzoru

– obsługa samorządów

– współpraca z jednostkami samorządowymi (księgowi, skarbnicy, wójtowie, burmistrzowie)

35. Ustawa o finansach publicznych, a kodeks spółek prawa handlowego: kolizje i elementy wspólne w zarządzaniu przedsiębiorstwem.

35. Case Study podsumowujące warsztaty.

37. Pytania uczestników szkolenia oraz konsultacje